Ministrul Finanţelor afirmă că ANAF a început să folosească un soft care poate detecta fraude. „Este foarte util”
Ministrul Finanţelor, Alexandru Nazare, afirmă că ANAF a ţinut în teste, timp de mai multe luni, o aplicaţie informatică „foarte avansată” ce permite inclusiv detectarea fraudelor de tip carusel.
Potrivit ministrului, peste 4.000 de alerte au fost primite de funcţionarii ANAF după operaţionalizarea acestui soft. Alexandru Nazare dă asigurări că digitalizarea ANAF va fi terminată până la finalul anului viitor, iar banii din PNRR pentru această reformă nu vor fi pierduţi.
„Softuri, că vorbim de softuri... e adevărat că digitalizarea (în cazul ANAF – n.r.) nu e atât de avansată. Există însă un soft cu indicatori de performanţă, foarte avansat, care a fost terminat, dat în producţie şi care stătea în teste de câteva luni şi nu era folosit. Un soft care priveşte, integrează multe baze de date.
Au început să-l folosească. E foarte util. Au peste 4.000 de alerte în softul respectiv şi are absolut toate funcţiunile pentru a descoperi inclusiv fraude carusel”, a declarat Alexandru Nazare, joi seară, la Antena 3.
Ce este frauda de tip „carusel”
În UE, frauda de tip „carusel” presupune de obicei tranzacții transfrontaliere între companii, potrivit Consiliului European.
În cadrul actualului sistem al TVA-ului din UE, livrările transfrontaliere în interiorul UE de la o companie la alta (B2B) sunt scutite de TVA, în timp ce obligația de a plăti TVA la bugetul de stat îi revine vânzătorului bunurilor și serviciilor pe piața de destinație (vânzătorul este colectorul TVA-ului).
În esență, circulația transfrontalieră a bunurilor în UE este împărțită în două tranzacții:
- livrările de bunuri în interiorul UE sunt scutite de la plata TVA-ului
- achiziția de bunuri în interiorul UE se supune TVA-ului în țara de destinație, unde colectorul TVA-ului este vânzătorul
Cum funcționează un mecanism de fraudă cu firme fantomă sau de tip „carusel”
Mecanismul implică mai multe întreprinderi care își vând reciproc pe o piață internă bunuri sau servicii importate cu scutire de TVA de la un furnizor (așa-numita firmă intermediară) din altă țară din UE.
Una dintre întreprinderile din lanț, de obicei cea care importă bunurile, nu plătește TVA-ul la bugetul de stat deși îl percepe de la următorul cumpărător, comițând astfel o fraudă.
Această întreprindere dispare de obicei foarte rapid fără urmă după efectuarea tranzacției (de unde și numele de firmă fantomă). Aceasta face ca, în statul în care sunt consumate bunurile sau serviciile, colectarea taxei să fie imposibilă. Între timp, ceilalți cumpărători din lanț își răscumpără TVA-ul de la bugetul de stat după ce vând bunurile mai departe. În realitate se poate ca bunurile sau serviciile să nu se deplaseze deloc sau să existe doar pe hârtie.
„Caruselul” începe să se învârtă din nou atunci când cumpărătorul final din lanț de pe piața internă revinde bunurile primului furnizor, respectiv întreprinderii care a adus bunurile în țară, permițând reluarea întregului proces. Această ultimă tranzacție, fiind una cu caracter transfrontalier, ar fi din nou scutită de la plata TVA-ului.
Mecanismul poate funcționa și numai pe piața internă.
Mecanismul de taxare inversă este o măsură care transferă răspunderea pentru plata finală a TVA-ului la bugetul de stat de la vânzător la client. În acest fel, se urmărește reducerea riscului de fraudă în materie de TVA.
Ministrul Finanţelor: Digitalizarea ANAF va fi terminată până la finalul anului
Ministrul Finanţelor Publice a dat asigurări că digitalizarea ANAF va fi terminată până la finalul anului viitor, iar banii din PNRR pentru această reformă nu vor fi pierduţi.
„ANAF-ul va avea, în perioada următoare, pentru că sunt instrumentele pe care vor fi gata încet-încet până la sfârşitul anului viitor, clar până în iunie anul viitor vom finaliza toate jaloanele, vom lua toţi banii din PNRR, iar hub-ul informaţional va fi gata la sfârşitul anului viitor. Dar asta nu înseamnă că până atunci ne oprim”, a adăugat Nazare.
Ministrul Finanţelor: Funcţionarii ANAF vor trece printr-un filtru de integritate
Ministrul Finanţelor Publice, Alexandru Nazare, afirmă că există „informări” cu privire la integritatea unora dintre angajaţii care se ocupă de control în cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală (ANAF), iar în acest context funcţionarii de la Antifraudă vor fi supuşi unor „teste” de integritate.
Nazare arată că susţine introducerea obligativităţii ca funcţionarii care merg în controale fiscale să poarte camere de înregistrare asupra lor, în timpul verificărilor.
„De la Antifraudă Bucureşti au plecat 9 din 15 persoane, de la Antifraudă pe toată ţara 21 de persoane din conducere, din 31, plus directori generali.
Antifrauda nu mai merge la judeţ, rămâne la regiuni, unde trebuie să fie şi unde poate să aibă cu adevărat rezultate, pentru că sunt unele judeţe unde chiar nu era nevoie să meargă Antifrauda.
Şi vor trebui să lucreze şi măsurile nu se încheie aici. Direcţia de integritate din ANAF trebuie să îşi facă treaba. Vor avea teste de integritate acolo unde e cazul, dar acest lucru îl vor stabili prin lege.
Funcţionarii ANAF de control, Antifrauda care are atribuţii în control în teren, tot ce înseamnă control va trece printr-un filtru de integritate, pentru că avem nevoie de acest instrument. Mulţi dintre ei au diverse... avem informări şi mulţi dintre ei au probleme sau par a fi suspectaţi. Şi atunci, în momentul când ai o persoană care este chiar şi în conducere sau este în activitatea de control, cu o suspiciune de orice fel, chiar şi din piaţă sau de la un avertizor de integritate, ea trebuie să treacă printr-un test de integritate”, a afirmat Alexandru Nazare, joi seară, la Antena 3.
El a adăugat că susţine introducerea prevederii ca funcţionarii care merg în controale fiscale să poarte în mod obligatoriu camere de înregistrare asupra lor, în timpul verificărilor.
„Şi, mai mult decât atât, cei care lucrează în teren ar trebui să aibă bodycam. De ce poliţiştii au bodycam-uri şi inspectorii de la Antifraudă să n-aibă?
Noi vrem să introducem acest lucru în pachetul 2, ca tot ce înseamnă inspector vamal, inspector ANAF, care are legătură cu controlul în mod direct, să aibă exact aceleaşi reguli: să aibă bodycam şi în momentul când sunt în acţiune să fie nevoiţi să folosească acest bodycam. Nu sunt singurele măsuri. Sunt şi măsuri suplimentare, numai că o să dureze o perioadă până când se va aşeza întreaga instituţie, astfel încât toate aceste lucruri pe care noi le facem azi să se vadă”, a subliniat ministrul Finanţelor.
